Как отразить компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении в 1С 3.0?
Здравствуйте.Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1644) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.67.38).
Работник уволен 07.12. Датой 07.12 я создала начисление - в ней рассчитала з/плату и компенсацию отпуска при увольнении (для этого вида дохода стоял код 4800,я его поменяла на 2013). В этом начислении ндфл и взносы рассчитались.
Всего ему начислено 6513 за декабрь, из них 2681,57. Компенсация выплачена,правда не 07.12, а 19.12, НДФЛ тоже перечислен 349 рублей с компенсации и с зарплаты тоже.Компенсацию выплатила через ведомость в банк.Выписку провела.Но в анализе НДФЛ по датам получения сумма 2681,57 есть в графе осталось выплатить черным и с минусом красным, также и ндфл.
Для суммы 2681,57 в этом анализе указана дата получения дохода 07.12., а должно быть - 19.12 (по выплате дохода).Вот выплата 2681,57 и стоит по дате 19.12 , а начисление идет 07.12.
Не подскажите в чем дело где это можно откорректировать ?
По ОСВ 70,68 нет долга. В регистре налогового учета все в порядке.В 6-НДФЛ попадает по дате выплаты - 19.12
Работник уволен 07.12. Датой 07.12 я создала начисление - в ней рассчитала з/плату и компенсацию отпуска при увольнении (для этого вида дохода стоял код 4800,я его поменяла на 2013). В этом начислении ндфл и взносы рассчитались.
Всего ему начислено 6513 за декабрь, из них 2681,57. Компенсация выплачена,правда не 07.12, а 19.12, НДФЛ тоже перечислен 349 рублей с компенсации и с зарплаты тоже.Компенсацию выплатила через ведомость в банк.Выписку провела.Но в анализе НДФЛ по датам получения сумма 2681,57 есть в графе осталось выплатить черным и с минусом красным, также и ндфл.
Для суммы 2681,57 в этом анализе указана дата получения дохода 07.12., а должно быть - 19.12 (по выплате дохода).Вот выплата 2681,57 и стоит по дате 19.12 , а начисление идет 07.12.
Не подскажите в чем дело где это можно откорректировать ?
По ОСВ 70,68 нет долга. В регистре налогового учета все в порядке.В 6-НДФЛ попадает по дате выплаты - 19.12
Comments
-
Баскова, добрый день.Цитата: В регистре налогового учета все в порядке.В 6-НДФЛ попадает по дате выплаты - 19.12ст 223 НК РФ
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
Цитата: Компенсация выплачена,правда не 07.12, а 19.12, НДФЛ тоже перечислен 349 рублей с компенсации и с зарплаты тоже.ст 140 ТК РФ
При прекращении трудового договора выплата всех сумм, причитающихся работнику от работодателя, производится в день увольнения работника. Если работник в день увольнения не работал, то соответствующие суммы должны быть выплачены не позднее следующего дня после предъявления уволенным работником требования о расчете.
ст 226 НК РФ
6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.
Цитата: Вот выплата 2681,57 и стоит по дате 19.12 , а начисление идет 07.12.вот и получается, что у вас все стоит верно, начисление в день увольнения, а выплата по факту выплаты. -
для компенсации в 6-ндфл будет :
строка 100 -19.12
строка 110-19.12
строка 120-20.12
для зарплаты уволенного в 6-ндфл:
строка 100 -07.12
строка 110- 19.12
строка 120-20.12
Для компенсации дата фактического получения дохода - это дата выплаты, то есть 19.12.18.
Вот в этой теме Александр Бениаминович Погребс тоже говорит об этом.
Компенсация за неиспользованный отпуск в 6-НДФЛ
